ISA는 개인종합자산관리계좌의 약자로, 하나의 계좌로 다양한 금융상품을 관리하면서, 나라에서 주는 절세 효과도 누릴 수 있는 장점이 있는데요. 물론 장기 투자(3년 이상)을 의무적으로 해야 절세 혜택을 받을 수 있긴 하지만, 여러모로 장점이 많습니다. 이번 글에서는 ISA 중개형 신탁형 일임형 차이와 ISA 계좌 장단점에 대해 자세히 정리하겠습니다.
ISA 중개형 신탁형 일임형 차이
먼저, ISA 계좌의 세부 종류인 중개형, 신탁형, 일임형 3가지는 어떤 차이가 있는지부터 알아보겠습니다.
ISA 중개형
ISA는 신탁형과 일임형 상품만 있었지만, 2021년부터 추가된 형식인데요. 신탁형과 일임형은 주식 직접투자가 불가능한 상품인데 반해, 중개형(투자중개형)은 시중 펀드, ETF, 국내 상장 주식, 리츠, 파생결합증권(ELS 등) 증권 상품을 내가 원하는 곳에 직접 투자할 수 있다는 장점이 있습니다.
다만, ISA 중개형 계좌에는 예금과 적금 편입은 불가능합니다.
ISA 신탁형
ISA 신탁형 상품은 매매만 금융사에 맡기고, 운용 자체는 개인이 직접하는 상품을 의미합니다. 매수, 매도 등 모든 의사결정을 개인 스스로 하는 방식이며, 금융사는 포트폴리오 제시 등을 할 수 없습니다.
ISA 신탁형은 중개형과 달리, 국내상장주식을 거래할 수 없다는 단점이 있는데요. 반면에 예금과 적금은 계좌에 편입시킬 수 있다는 것이 장점이자, 특징입니다.
ISA 일임형
ISA 일임형은 말그대로 개인이 금융회사에 투자를 모두 일임하는 상품을 의미합니다. 금융사는 개인투자자에게 특정 형태의 포트폴리오 모델(안정형, 중위험, 고위험 등)을 제시하고, 이를 개인투자자가 골라서 운용되거나, 아예 모든 의사 결정을 금융사에게 일임하는 상품도 있습니다.
ISA 중개형 신탁형 일임형 차이, 총정리
| 종류 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
| 투자 가능한 상품 | 국내상장주식, 채권, 펀드, ETF, 리츠, ELS, 사채, ETN, RP 등 | ETF, 리츠, 사채, 예금, 적금, 펀드, RP, ELS, ETN 등 | 펀드, ETF 등 |
| 투자 방법 | 개인이 직접 투자 | 금융사의 포트폴리오로 운용 | |
| 보수 및 수수료 | 투자 상품 별로 정해진 보수 및 수수료 | 신탁보수 비용(보통 0.02% 정도) | 일임 수수료(보통 0.5%정도) |
ISA 계좌 장단점
ISA 중개형, 신탁형, 일임형의 차이를 알아보았으니, ISA 계좌 자체가 갖고 있는 장단점을 알아보겠습니다.
장점
ISA 계좌의 가장 큰 혜택은 절세입니다. ISA 계좌로 얻은 수익은 만기 시점(가입 후, 의무가입기간 3년)까지 과세 이연을 받을 수 있는데요. 또한, 수익의 200만원(서민형, 농민형은 400만원까지)은 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
모든 세금은 계좌 합계를 기준으로 하는데요. A종목이 200만원 손해를 보고 있고, B종목이 400만원 이득을 보고 있다면, 합산하여, 200만원으로 계산하기 때문에, 200만원 비과세 혜택을 받을 수 있는 식입니다.
또한, 비과세 혜택 기준을 초과한 수익분에 대해서는 9.9%의 분리과세 혜택을 받을 수 있기 때문에, 종합소득세나 금융소득종합과세에 대한 걱정을 덜 수 있으므로, 고소득자에게도 절세 혜택이 뛰어납니다.
아울러, 수익이 아닌, 원금 범위 안에서는 언제든지 중도인출이 가능한데요. 중도인출을 하여도, 원금 범위 안에서만 인출을 하면, 절세 혜택을 모두 받을 수 있다는 점도 큰 장점입니다.
- 비과세 혜택 200만원(서민형과 농민형은 400만원)
- 계좌의 수익과 손해를 모두 합산하여, 비과세 혜택을 받을 수 있음
- 비과세 혜택 기준을 초과한 수익분은 9.9% 분리 과세 적용
- 분리 과세 적용이기 때문에, 종합소득세나 금융소득종합과세 적용되지 않음
- 원금 범위 내에서 중도 인출 가능
단점
ISA 계좌의 성격상, 3년 이상의 장기 투자를 권장하며, 각종 절세 혜택을 제공하고 있기 때문에, 단점이랄게 딱히 없는데요.
다만, 투자를 시작하고 3년 간은 의무보유기간으로 묶인다는 점이 단점이라고 볼 수 있는데, 이마저도 원금은 아무 불이익 없이 인출 가능합니다.
ㅅ
마무리 정리
ISA 중개형 신탁형 일임형 차이와 ISA 계좌 별 특징, ISA 계좌 장단점에 대해 자세히 알아보았습니다. ISA는 개인의 장기 투자를 장려하기 위해 만들어졌으며, 이를 위해 다양한 절세 혜택을 제공하므로, 단점보다는 장점이 많은 상품이니, ISA 계좌를 적극 활용하시기 바라며, 이에 자료가 도움이 되었길 바랍니다.